Cách làm Phụ lục 03-1A/TNDN theo thông tư 80 trên HTKK
Bài viết hướng dẫn chi tiết quy trình nhập liệu Phụ lục 03-1A/TNDN trên phần mềm HTKK căn cứ vào Báo cáo tài chính. Nội dung bao gồm công thức tính toán cụ thể cho từng mã chỉ tiêu theo Thông tư 80/2021/TT-BTC.
Cách làm Phụ lục 03-1A/TNDN Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Hướng dẫn cách kê khai phụ lục 03-1A/TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC. Đây là Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh được đính kèm với tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
1. Phụ lục 03-1A/TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC trên phần mềm HTKK
Để phần mềm HTKK hiện thị ra Phụ lục 03-1A/TNDN này thì:
Khi thực hiện làm tờ khai QTT TNDN theo mẫu tờ khai Quyết toán TNDN (03/TNDN) (TT80/2021)
Thì tại bước "Chọn kỳ tính thuế" các bạn sẽ tích Chọn vào phụ lục tờ khai: 03-1A/TNDN - Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (áp dụng đối với ngành sản xuất, thương mại, dịch vụ, trừ công ty an ninh, quốc phòng)
2. Cách làm Phụ lục 03-1A/TNDN trên phần mềm HTKK như sau
Căn cứ làm phụ lục 03-1A/TNDN là số liệu tại báo cáo tài chính, sổ sách kế toán của DN.
Cụ thể như sau:
Đối với doanh nghiệp làm sổ sách báo cáo | Đối với DN làm sổ sách báo cáo |
thì căn cứ được lấy tại: | thì căn cứ được lấy tại các Hồ sơ sau: |
Cách làm Phụ Lục 03-1A/TNDN (Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh) chi tiết tại từng chỉ tiêu như sau:
- Mã chỉ tiêu 04 – Doanh thu bán hàng hóa cung cấp dịch vụ:
Đối với doanh nghiệp làm sổ sách báo cáo | Đối với DN làm sổ sách báo cáo |
Lấy tại dòng mã chỉ tiêu 01 – Tại cột “Năm nay” trên mẫu B02 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Báo Cáo Tài Chính theo thông tư 200/2014/TT-BTC | Lấy tại mã chỉ tiêu 01 – Tại cột “Năm nay” trên mẫu B02 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Báo Cáo Tài Chính theo Thông tư 133/2016/TT-BTC |